Comparatif des options d'épargne : CELI, REER et compte d'épargne

TLPL:

Le CELI, le REER et le compte d’épargne sont trois options courantes pour épargner en vue de l’avenir.
Chacune présente des utilisations et des avantages uniques, comme le traitement fiscal, les options de cotisation et la souplesse de retrait.
Il n’existe pas de réponse universelle lorsqu’il s’agit de déterminer quelle option vous convient le mieux.
Un spécialiste, Services aux professionnels de la santé RBC, peut vous aider à optimiser votre épargne pour l’avenir.

Avant d’examiner vos choix en matière d’épargne, il est important de noter qu’il n’existe pas de réponse unique ou universelle qui convienne à toutes les situations. Au contraire, de nombreux aspects entrent en ligne de compte pour déterminer l’instrument d’épargne particulier (ou la combinaison d’instruments) qui vous convient le mieux. Au moment de choisir votre méthode d’épargne, n’oubliez pas de penser à vos objectifs personnels.

Voici les caractéristiques de trois des principaux instruments d’épargne, ainsi que quelques éléments à prendre en considération :

	CELI	REER	Compte d’épargne
De quoi s’agit-il ?	Régime de placement enregistré dans lequel vos revenus de placement et vos retraits sont exonérés d’impôt.	Régime de placement enregistré dans lequel vos revenus de placement sont à l’abri de l’impôt et vos cotisations sont déductibles du revenu imposable.	Compte d’épargne rapportant des intérêts pour chaque dollar, calculés quotidiennement et payés mensuellement.
Comment puis-je l’utiliser ?	Épargne pour des objectifs à court ou à long terme, selon vos désirs	Épargne pour la retraite	Épargne en fonction de vos désirs
Qui est le titulaire du compte ?	Titulaire unique seulement	Titulaire unique seulement (En savoir plus au sujet des REER de conjoint)	Propriété individuelle ou conjointe
Traitement fiscal
Cotisations déductibles du revenu imposable ?	Non	Oui	Non
L’épargne fructifie à l’abri de l’impôt ou l’impôt est différé ?	En franchise d’impôt (non imposables)	Impôt différé (imposition au moment du retrait)	Les intérêts accumulés sont imposables.
Retraits imposables ?	En franchise d’impôt (non imposables)	Imposables (s’ajoutent au revenu imposable l’année du retrait)	Non
Cotisations
Plafond annuel de cotisation ?	7 000 $ pour l’année 2025 (sujet à modification), plus les droits de cotisation inutilisés des années précédentes	18 % du revenu gagné l’année précédente, moins le facteur d’équivalence, jusqu’à concurrence du plafond des cotisations annuelles	Aucune limite
Pénalité fiscale pour cotisation excédentaire ?	Oui, 1 % par mois sur les cotisations excédentaires	Oui, 1 % par mois sur les cotisations excédentaires (si vous dépassez la cotisation excédentaire de 2 000 $ à laquelle vous avez droit pendant votre vie)	Non
Report des droits de cotisation inutilisés ?	Oui, indéfiniment	Oui, jusqu’à l’année de votre 71^e anniversaire	Sans objet/sans limite
Est-il nécessaire de gagner un revenu pour cotiser ?	Non	Oui	Non
Est-il possible de cotiser après 71 ans ?	Oui	Non, le régime doit être converti en FERR ou en rente avant la fin de l’année où vous atteignez l’âge de 71 ans, ou être liquidé	Oui
Retraits
Est-il possible de faire des retraits, peu importe la raison ?	Oui, bien que le moment du retrait dépende du type de placement choisi	Oui, mais des impôts sont déduits au moment du retrait (sauf si le montant retiré est utilisé dans le cadre du Régime d’accession à la propriété ou du Régime d’encouragement à l’éducation permanente)	Oui, en tout temps
Est-ce que les retraits ont une incidence sur les droits de cotisation ?	Oui, les montants des retraits sont ajoutés aux droits de cotisation de l’année suivante	Non, les cotisations se fondent sur le revenu gagné l’année précédente	Non
Est-ce que les retraits ont une incidence sur les prestations du gouvernement fédéral ?	Non	Oui	Non

Il n’existe pas de réponse universelle pour déterminer comment épargner : il s’agit d’une décision personnelle qui dépend de vos objectifs, de votre situation, de vos taux d’imposition et de vos habitudes personnelles. Si vous avez besoin d’aide pour faire un choix, communiquez avec l’un de nos spécialistes, Services aux professionnels de la santé RBC. Il se fera un plaisir d’étudier avec vous les options à votre disposition.